Los fallidos presupuestos del 2024 serán prorrogados en el 2025
En los presupuestos municipales es fundamental diferenciar entre los ingresos y los gastos e inversiones, ya que ambos constituyen la base de la gestión financiera de cualquier administración. Además, las modificaciones presupuestarias, herramienta clave para ajustar la ejecución de las cuentas, se clasifican en dos tipos:
- Modificaciones directas por decreto: la alcaldesa puede realizarlas directamente sin necesidad de pasar por el pleno, para cambios menores que no alteren capítulos presupuestarios ni inversiones.
- Modificaciones aprobadas en pleno municipal: estas son necesarias cuando se realizan cambios entre capítulos, áreas o cuando afectan a inversiones. En este caso, deben ser debatidas y aprobadas por el pleno, que actúa como el máximo órgano de decisión entre elecciones.
Información sobre el estado de las cuentas
Cuando se presenta una modificación en el pleno, debe incluirse un informe detallado del estado de las cuentas municipales. Este documento permite analizar la evolución económica del Ayuntamiento de A Coruña.
A fecha de 8 de noviembre de 2024, el estado financiero refleja cómo se están gestionando los recursos disponibles y el nivel de ejecución presupuestaria, proporcionando una visión clara de las prioridades y desafíos económicos del Gobierno local.
Ingresos
El estado de los ingresos municipales del Ayuntamiento de A Coruña a 8 de noviembre de 2024 presenta importantes desviaciones respecto a las previsiones iniciales, destacando problemas en varias partidas clave. A continuación, un análisis de las principales fuentes de ingresos:
1. Impuestos directos
- Presupuestado: 111 millones de euros.
- Reconocido: 102 millones de euros (una desviación moderada).
- Pendiente de cobro: 36 millones de euros.
Esta partida, aunque no presenta una gran desviación en términos de derechos reconocidos, muestra un problema estructural con los 36 millones aún pendientes de cobro, lo que podría afectar a la liquidez municipal.
2. Transferencias de otras administraciones
- Presupuestado: 108 millones de euros.
- Reconocido: 89 millones de euros (19 millones menos, un 18% de desviación negativa).
Esta reducción es preocupante, ya que las transferencias son una fuente fundamental para financiar servicios y proyectos. La desviación indica un error en las previsiones o una disminución efectiva en las aportaciones esperadas.
3. Tasas y precios públicos
- Presupuestado: 69 millones de euros.
- Reconocido: 52 millones de euros (una desviación negativa del 25%).
Este descenso refleja una sobreestimación de los ingresos por este concepto o un posible problema en la recaudación, lo que podría impactar directamente en el presupuesto final si esta tendencia continúa.
4. Activos financieros
- Presupuestado: 42 millones de euros.
- Reconocido: 221.000 euros (0,5% de lo previsto).
Esta es la desviación más alarmante. Los ingresos reales son prácticamente inexistentes frente a lo presupuestado, lo que sugiere una sobreestimación extrema o la ausencia de operaciones financieras efectivas que respalden esta previsión.
El análisis muestra un grave desfase entre las previsiones iniciales y los ingresos reales, especialmente en transferencias, tasas y activos financieros. Estas desviaciones podrían obligar a ajustes importantes en los gastos e inversiones, así como a modificaciones presupuestarias para equilibrar las cuentas. Una revisión más realista en la planificación de los ingresos será esencial para evitar desequilibrios en futuros ejercicios.
Los gastos e inversiones
El análisis de los gastos e inversiones municipales del Ayuntamiento de A Coruña a fecha de 8 de noviembre de 2024 revela importantes desviaciones y desafíos en la ejecución presupuestaria, especialmente en el capítulo de inversiones, que es el que más preocupa a los vecinos. A continuación, un desglose detallado:
1. Gastos corrientes
- Presupuestado: 155 millones de euros.
- Ejecutado: 96 millones de euros (62% del total).
Esta partida, que incluye servicios esenciales como recogida de basuras y limpieza viaria, gestión de Nostián, transporte público, entre otros, avanza en línea con lo esperado. Sin embargo, aún hay margen para ejecutar una cantidad significativa en los dos meses restantes del año.
2. Gasto de personal
- Presupuestado: 81 millones de euros.
- Ejecutado: 62 millones de euros (76% del total).
- Pendiente de ejecutar: 19 millones de euros.
Aunque parece haber un retraso en la ejecución, es previsible que esta partida alcance un nivel cercano al 100% al cierre del ejercicio, ya que incluye gastos rutinarios como la nómina y las pagas extraordinarias.
3. Inversiones
- Presupuestado: 114.830.832,36 euros.
- Ejecutado: 16.725.798,68 euros (14,5% del total).
La partida de inversiones, que debería reflejar el compromiso político y la capacidad de gestión, está lejos de cumplir las expectativas. Solo se ha ejecutado un 14,5% del presupuesto, incluyendo obras finalizadas y fases parciales de proyectos en marcha. Esto evidencia:
- Falta de planificación y/o ejecución eficiente: los bajos niveles de inversión en infraestructuras y servicios sugieren problemas de gestión o de voluntad política para priorizar estas acciones.
- Impacto directo en la ciudadanía: las inversiones son visibles en el día a día, como mejoras en calles, parques, instalaciones deportivas, y otros servicios, cuya falta genera malestar entre los vecinos.
Mientras que los gastos rutinarios avanzan a un ritmo razonable, el capítulo de inversiones revela una evidente falta de gestión o voluntad política. Los vecinos perciben esta baja ejecución como una ausencia de compromiso con las necesidades reales de la ciudad.
Este bajo porcentaje de ejecución podría deberse a retrasos en proyectos, problemas administrativos o falta de priorización en el uso de recursos, aspectos que deberían abordarse con urgencia para recuperar la confianza de la ciudadanía.